RRSP vs. TFSA

Piani di risparmio pensionistici registrati (RRSP) e conti di risparmio esentasse (TFSA) sono due opzioni di investimento per i cittadini canadesi. I RRSP hanno vari vantaggi fiscali rispetto agli investimenti al di fuori dei conti preferibili e sono progettati per investimenti a lungo termine. Le TFSA sono un'opzione di investimento a breve termine e, a differenza dei RRSP, non hanno sanzioni fiscali per il prelievo anticipato di fondi. I redditi guadagnati in una TFSA - comprese le plusvalenze e i dividendi - non sono tassati.

Tabella di confronto

Tabella di confronto RRSP contro TFSA
RRSP TFSA
Sta perPiano di previdenza registrato.Conto di risparmio esente da imposte.
Cos'èUn piano di risparmio previdenziale registrato è un tipo di conto canadese per detenere risparmi e attività di investimento. I RRSP hanno vari vantaggi fiscali rispetto all'investimento al di fuori dei conti preferibili.Il Conto di risparmio esente da imposte è un conto che offre vantaggi fiscali per il risparmio in Canada. I proventi da investimenti, inclusi guadagni in conto capitale e dividendi, guadagnati in un TFSA non sono tassati, anche se ritirati.
Scopo principaleRisparmio previdenziale.Qualche risparmio o generale.
Le tasseI contributi sono deducibili dalle tasse, mentre i prelievi sono soggetti a tassazione.I contributi non sono deducibili dalle tasse, ma i prelievi non sono tassati.
Limiti di contributo18% delle entrate dell'anno precedente, fino a $ 24.270 (per il 2014).$ 5.500 (nel 2014).
Limiti di etàI contributi devono terminare l'anno dopo che il titolare del conto compie 71 anni.Nessun limite di età.
Attività approvateConti di risparmio, certificati di investimento garantiti (GIC), obbligazioni, prestiti ipotecari, fondi comuni di investimento, fondi comuni di investimento, azioni societarie, valuta estera e fondi sponsorizzati dal lavoro.Conti di risparmio, certificati di investimento garantiti (GIC), obbligazioni, prestiti ipotecari, fondi comuni di investimento, fondi comuni di investimento, azioni societarie, valuta estera e fondi sponsorizzati dal lavoro.
Penalità di prelievo anticipatoSoggetto a ritenute alla fonte.Nessuna penalità per eventuali prelievi.
Programmi speciali di prelievoPiano del compratore domestico; Piano di apprendimento permanente.N / A.
Investimenti esteriAdatto a investimenti esteri. Nessun limite al contenuto straniero.Non va bene per gli investimenti esteri. Non riconosciuto dall'IRS come veicolo fiscale protetto, ritenuta alla fonte del 15% sui dividendi.
Morte prematuraA meno che non venga trasferito a un coniuge, trattato come reddito e tassato di conseguenza.Il denaro in un TFSA non è trattato come reddito.
Livelli di redditoI prelievi sono considerati redditi imponibili.I prelievi non sono considerati redditi imponibili.

Utilizzo di RRSP e TFSA

RRSP è aperto a tutti i cittadini canadesi di età superiore ai 18 anni. Sono conti pensionistici dedicati e sono progettati per risparmi a lungo termine e investimenti fino a 71 anni (a quel punto un RRSP viene incassato o convertito in un RRIF). Poiché i contributi sono deducibili e differiti dalle tasse, vale a dire le tasse vengono pagate solo al momento del prelievo di fondi, i RRSP sono generalmente buoni per la pensione poiché la maggior parte delle persone passa a una fascia fiscale inferiore una volta che smettono di guadagnare un reddito regolare da un lavoro a tempo pieno. Il denaro in un RRSP è meno accessibile rispetto a un TFSA, riducendo la tentazione di un prelievo anticipato.

Sono disponibili diversi tipi di account RRSP, inclusi singoli, sponsali o sponsorizzati dal datore di lavoro. Alcuni datori di lavoro offrono di abbinare i contributi dei dipendenti nello stesso modo in cui alcuni datori di lavoro statunitensi corrispondono ai contributi 401 (k). I RRSP sono ideali per i canadesi autonomi.

I TFSA sono più orientati verso obiettivi di risparmio a breve termine, come vacanze, una nuova auto o spese di matrimonio, ecc. Se utilizzati in strategie finanziarie a lungo termine, i TFSA sono utili per gestire la propria posizione nelle fasce fiscali nazionali. Poiché i fondi prelevati da questi conti non sono considerati redditi, quelli con un reddito elevato possono utilizzare i TFSA per ridurre il loro reddito imponibile e quelli con un reddito inferiore possono utilizzare i conti per ridurre il loro reddito imponibile per conservare determinati benefici pubblici.

Questo video spiega le differenze tra RRSP e TFSA:

Fare contributi

I contributi annuali ai RRSP sono limitati al 18% per cento del reddito dell'anno precedente, o fino a $ 24.270 nel 2014. I limiti annuali sono indicizzati alle variazioni del salario medio in Canada.

Il limite di contributo annuale 2014 per un TFSA è di $ 5.500. Tuttavia, le persone che stanno appena iniziando a finanziare i loro conti possono pagare per tutti gli anni precedenti che hanno perso, tornando al 2009 per ogni anno in cui erano residenti canadesi e di età superiore ai 18 anni (fino a un totale di $ 31.000).

  • 2009: $ 5.000
  • 2010: $ 5.000
  • 2011: $ 5.000
  • 2012: $ 5.000
  • 2013: $ 5.500
  • 2014: $ 5.500

Guadagnare interesse

Attualmente, né i RRSP né i TFSA offrono tassi di interesse molto elevati (generalmente <3%), il che significa che la crescita del denaro in entrambi i conti è lenta. I TFSA sono ancora vantaggiosi da utilizzare a causa della loro natura esente da imposte. Quando si tratta di RRSP, i tassi di interesse aumentano nel tempo, ma gli individui dovrebbero considerare di investire i propri risparmi nel mercato azionario, obbligazioni o fondi comuni di investimento per contribuire a far crescere il proprio denaro.

Prelievo di fondi

I prelievi anticipati dai RRSP sono soggetti a un'aliquota di ritenuta alla fonte compresa tra il 10% e il 30%. Il denaro ricevuto al netto delle imposte è ancora considerato reddito imponibile ed è soggetto a tassazione aggiuntiva. Questa doppia imposizione ha lo scopo di scoraggiare i prelievi anticipati. Ci sono due eccezioni: gli acquirenti di case per la prima volta possono prelevare $ 25.000 per coniuge per effettuare un acconto (questo denaro è esente da imposta fino a quando viene rimborsato entro 15 anni) e gli individui possono anche prendere in prestito fino a $ 20.000 per pagare istruzione superiore nell'ambito del Piano di apprendimento permanente (fino a $ 10.000 all'anno), che è esente da imposte se rimborsato entro 10 anni.

I TFSA non sono soggetti a penali per il ritiro anticipato.

Storia

I RRSP sono stati istituiti dal governo canadese nel 1957 con l'intenzione di incoraggiare dipendenti e lavoratori autonomi a risparmiare più denaro per la pensione. Originariamente creato con un limite di contenuto straniero del 10%, il limite è stato aumentato nel 1994 e nel 2001, e poi è stato completamente abolito quando è diventato chiaro che il limite stava semplicemente generando commissioni per i gestori di fondi (poiché i fondi esteri sintetici consentivano comunque alle persone di superare i limiti) . Nel 2007, il limite di età per il trasferimento del conto in un RRIF o rendita è stato aumentato da 69 a 71.

I TFSA sono stati introdotti nel 2008 e sono entrati in vigore il 1 ° gennaio 2009. L'idea di base era quella di offrire alle persone un buon posto per costituire un fondo per la giornata delle piogge, ma i conti hanno rapidamente dimostrato di essere versatili - o le persone hanno dimostrato di essere finanziariamente creative - e sono stati utilizzati per gestire i livelli di reddito per imposte o benefici. I TFSA sono stati applauditi come un programma governativo ben concepito, ma molti canadesi non sono a conoscenza o confusi riguardo ai TSFA.

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